Desde el 21 de enero de 2021, existe una obligación de diligencia debida en la Unión Europea con respecto a los minerales de conflicto basada en las Directrices de la OCDE para empresas multinacionales. Se basa en el Reglamento 2017/821 de la UE, que ya entró en vigor en 2017, aunque las obligaciones de diligencia debida, gestión y manejo de riesgos y los mecanismos de control solo se aplican desde 2021. Todas las «zonas de conflicto y de alto riesgo» se consideran países de origen. La lista de países afectados se actualiza periódicamente y se publica en www.cahraslist.net.

Las obligaciones de diligencia debida ya existen desde 2014 para las empresas que cotizan en Estados Unidos y que utilizan minerales de conflicto. Se remontan a la llamada Ley Dodd-Fank. Al igual que el Proceso de Kimberley, que ha restringido el comercio de diamantes de sangre desde 1998 mediante certificados de origen estatales, se debe animar a las empresas a adquirir estos minerales de forma responsable y a seguir rutas comerciales legítimas. El objetivo es dejar de apoyar financieramente los conflictos armados en los países de origen. A efectos de la Ley Dodd-Frank, los países de origen son la República Democrática del Congo (RDC) y los estados colindantes: Angola, Burundi, República Centroafricana, República del Congo, Ruanda, Sudán del Sur, Tanzania, Uganda y Zambia.

Desde el 31 de mayo de 2014, todas las empresas que cotizan en Estados Unidos están obligadas a presentar un informe anual a la Comisión del Mercado de Valores (SEC) si utilizan minerales conflictivos. Esto se deriva del artículo 1502 de la Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección del Consumidor, aprobada por el Congreso estadounidense en julio de 2010. En su informe, las empresas deben revelar si utilizan Minerales de Conflicto en sus productos, si son necesarios y de dónde proceden exactamente. Las empresas también deben publicar los resultados de las obligaciones de información y divulgación en Internet.

Si, en el primer paso, una empresa descubre que está procesando minerales conflictivos, debe investigar de dónde proceden según la norma de buena fe. Si los minerales fueron importados de uno de los estados mencionados, la empresa debe preparar un informe sobre minerales conflictivos en toda la cadena de suministro. Además de los resultados, deben registrarse las medidas adoptadas para determinar el origen. Una empresa privada independiente comprueba el cumplimiento de las normas.

Es importante saberlo: Según la Ley Dodd-Frank, no está prohibido utilizar los llamados minerales de la RDC. Sin embargo, como las empresas tienen que divulgarlo, se aplica el principio de «nombrar y avergonzar». Esto significa que, sólo por razones de prestigio, las empresas que cotizan en bolsa en EE.UU. se esforzarán por evitar los minerales relevantes en sus productos. Esto se debe a que la «responsabilidad social de las empresas» (RSE) es cada vez más valorada por el público.

El Reglamento (UE) 2017/821, publicado por el Parlamento de la UE y el Consejo Europeo el 19 de mayo de 2017, estableció un marco legal en la UE para restringir el comercio de estaño, tantalio, tungsteno, sus minerales y oro. Este llamado sistema de la Unión pretende ofrecer transparencia y seguridad a nivel internacional sobre las prácticas de suministro de los importadores, fundidores y refinadores de la Unión. Los importadores de minerales de conflicto de la UE deben cumplir ciertos requisitos de diligencia debida, es decir, evitar el daño en las zonas afectadas y controlar y regular sus importaciones y ventas de acuerdo con los cinco pasos de las Directrices de Diligencia Debida de la OCDE:

1. Establecer sistemas de gestión fiables en las empresas.
2. Identificar y evaluar los riesgos en la cadena de suministro.
3. Desarrollar y aplicar una estrategia para hacer frente a los riesgos identificados.
4. Realizar una evaluación de diligencia debida de un tercero independiente en los puntos identificados de la cadena de suministro.
5. Preparar un informe de diligencia debida.

Las Directrices no son jurídicamente vinculantes para las empresas, pero se ha establecido un nuevo procedimiento de reclamación y mediación más riguroso.

Las empresas que cotizan en bolsa en EE.UU. transmiten la obligación de divulgación a través de la cadena de suministro. Por tanto, las empresas alemanas y otras europeas pueden verse afectadas indirectamente como proveedores. En sus informes de materiales, deben hacer declaraciones sobre las materias primas críticas utilizadas y su origen. Si una empresa europea cotiza a su vez en la bolsa de EE.UU., se ve incluso directamente afectada por la normativa. Por su parte, debe mantener un registro del uso y el origen de los minerales conflictivos a lo largo de toda la cadena de suministro.

El informe debe mostrar si el estaño, el tantalio, el wolframio, sus minerales o el oro proceden de la República Democrática del Congo (RDC) o de sus países vecinos («países de la RDC»), y en qué medida son realmente «necesarios» para el producto. Si este es el caso, las empresas deben explicar exactamente de dónde proceden los minerales críticos. Si los minerales proceden realmente de uno de los países de la RCD, debe elaborarse un «informe sobre minerales conflictivos». Explica detalladamente qué esfuerzos se han realizado para aclarar el origen de los minerales conflictivos y garantizar que el comercio no apoya directa o indirectamente un conflicto armado. Este informe también debe ser verificado de forma independiente. Las empresas afectadas deben rendir cuentas del año natural anterior, independientemente del final de su ejercicio económico. El informe debe presentarse el 31 de mayo de cada año para el año anterior.

A través de las cadenas de suministro globales, se estima que alrededor de 195.000 empresas a nivel internacional se ven afectadas por la obligación de informar de Estados Unidos.

El reglamento de la UE también exige a los comerciantes e importadores de estaño, tantalio, wolframio y oro que actúen con la debida diligencia. Existen sanciones en caso de incumplimiento. Las empresas productoras con más de 500 empleados tendrán que revelar voluntariamente su cadena de suministro. Una breve guía en inglés (PDF) enumera, entre otras cosas, los países afectados en cada caso, ya que el reglamento se aplica a todas las «zonas de conflicto y de alto riesgo».

Para cumplir los requisitos de diligencia debida de Estados Unidos, no basta con que las empresas se limiten a comprobar los ingredientes de sus propias piezas y materiales. En cambio, deben informar anualmente sobre si los minerales de conflicto que son «necesarios» para la función o fabricación de un producto proceden de países de la RDC. Que esto sea así depende, entre otras cosas, de que el mineral sea un componente indispensable del producto final y que se haya utilizado deliberadamente en él, es decir, que no sea el resultado de la contaminación de otro producto, como puede ser el caso de los residuos de estaño en el acero, por ejemplo.

Algunas empresas informan a su cadena de suministro sobre los requisitos legales y piden a los proveedores que identifiquen las piezas que contienen minerales de conflicto o sus derivados. A continuación, deben identificarse las cadenas de suministro de las piezas y las fundiciones asociadas a ellas. Por último, es importante comprobar si los materiales identificados se han extraído de chatarra o materiales reciclados, o si realmente proceden de minas conflictivas.

Las empresas también pueden utilizarlo de forma positiva para reforzar su RSC y cumplir con los requisitos sobre minerales de conflicto de forma ejemplar. Estaremos encantados de asesorarle y apoyarle en este sentido. Simplemente póngase en contacto con nosotros para una primera consulta de orientación.

El cobalto es un metal pesado que en un principio se utilizaba principalmente para colorear el vidrio y la cerámica, pero desde los años 90 también se utiliza en las baterías. Mientras tanto, está presente en todos los teléfonos móviles o smartphones y en los coches eléctricos. Aunque ahora hay alternativas y varias empresas están trabajando en baterías sin cobalto, la demanda sigue siendo alta.

El cobalto se extrae principalmente en la República Democrática del Congo, ya que allí se encuentra más del 50% de los yacimientos de cobalto conocidos en el mundo. Al igual que con los llamados minerales de conflicto «3TG», la extracción se realiza a menudo en condiciones problemáticas. Ya en 2017, un informe de Amnistía Internacional sobre el trabajo infantil en la cadena de suministro llamó la atención sobre el tema.

Originalmente, el cobalto iba a ser el quinto mineral conflictivo, junto a los 3TG, cuyo uso iba a ser regulado por la Ley Dodd-Frank (Sec. 1502). Sin embargo, esto fracasó debido a la resistencia de numerosas empresas. Esto se debe a que el examen minucioso del origen es muy costoso. Dado que en un principio el cobalto se procesaba principalmente como subproducto de la minería del cobre y el níquel, no era fácil identificar y validar las fundiciones.

Aunque el CMRT basado en Excel para la presentación de informes sobre 3TG sigue la norma IPC-1755, actualmente no existen requisitos legales para la cadena de suministro de cobalto. No obstante, desde 2018 existe una Plantilla de Información de Cobalto (CRT), proporcionada por la Iniciativa de Minerales Responsables. Los antecedentes del CRT son las Directrices de Diligencia Debida de la OCDE.

Muchas empresas se han comprometido voluntariamente a revelar toda la cadena de suministro de cobalto como parte de su RSC. Según las directrices de la OCDE, la información -a diferencia de la Ley Dodd-Frank para las 3TG- se refiere a todas las áreas de conflicto y de alto riesgo (CAHRA).

El cobalto (nº CAS 7440-48-4) también está incluido en REACH porque puede tener efectos adversos duraderos en la vida acuática, provocar una reacción alérgica en la piel y causar alergias, asma o problemas respiratorios cuando se inhala. Por lo tanto, los fabricantes e importadores deben proporcionar orientación sobre el uso seguro y tomar precauciones.

Las disposiciones legales sobre los minerales de conflicto presionan a miles de empresas a nivel internacional para que aporten pruebas. Para muchas empresas es difícil cumplir con sus obligaciones de diligencia debida, ya que existen numerosas y complejas etapas individuales entre la extracción de las materias primas y la producción del producto final. Los minerales de conflicto se suman a la miríada de consultas de la cadena de suministro sobre los materiales procesados. Casi ninguna empresa puede seguir gestionando manualmente la respuesta, la administración y los informes.

Aquí es donde imds professional puede ayudar con servicios integrales, experiencia, contactos y sólidos conocimientos técnicos en el campo de la investigación de materiales y la gestión del cumplimiento de los mismos. Apoyamos a las empresas para que cumplan los requisitos legales relativos a los minerales de conflicto y refuercen su RSC. Así se ahorra un tiempo valioso y se evitan errores que repercuten negativamente en la reputación de la empresa. Muchas empresas ya confían en nuestros años de experiencia en el cumplimiento de los materiales y nos permiten asesorarles y apoyarles en el tema de los minerales de conflicto.

A continuación encontrará algunas herramientas que están a su disposición para su RSC sobre minerales de conflicto y para las que ofrecemos asistencia.